2019年度

 

佳木斯市中心医院决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目 录

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置、部门决算单位构成

三、人员构成

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

• 收入支出决算总体情况说明
• 收入决算情况说明
• 支出决算情况说明
• 财政拨款收入支出决算总体情况说明
• 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
• 一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
• 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
• 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
• 预算绩效情况说明
• 其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

佳木斯市中心医院始建于1950年8月，是黑龙江省东部地区集医疗、科研、教学、预防、保健、康复于一体的大型综合性三级甲等医院，国家标准版胸痛中心、国家级住院医师规范化培训基地,省卫生健康委确立的佳木斯、双鸭山地区区域医疗中心。

医院设一部和二部，附设有友谊社区卫生服务中心；占地面积6.7万平方米，建筑面积12.3万平方米；配有飞利浦256螺旋CT和3.0T核磁共振仪、西门子1.5T核磁共振仪、东芝64排螺旋CT、西门子大C臂全数字化平板血管造影机等国内一流先进设备。编制床位1,700张，实际开放床位2,113张。

医院先后荣获“全国文明单位”“全国卫生系统先进集体”“全国百姓放心示范医院”“省级平安医院”“省‘五一’劳动奖状”“全省卫生信访工作先进集体”“全省卫生系统创建群众满意医院活动先进集体“全省卫生应急工作先进集体”等称号。

二、机构设置、决算单位构成

机构设置：医院隶属于佳木斯市卫生健康委，属于公益二类事业单位。设有临床医技科室96个，其中心血管外科、心内科、妇科等7个学科为市级重点学科，癫痫科、肾内科等6个专业为市级重点专科，儿外科、新生儿科、肛肠科、男性科等为特色专科。

决算单位构成  纳入2019年度部门决算编报范围的单位有：事业单位1个，为佳木斯市中心医院。

三、人员构成

编制人员1,474人，年末在岗职工2,493人（正式职工1,130人，聘用人员1,363人），离退休919人(其中离休20人，退休人员752人，原铁路退休职工147人)。

第二部分2019年度部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计119,606.38万元。与2018年相比，收、支总计各增加11,896.20万元，增长11.04%。主要原因是：

1.事业收入增加的原因是住院患者的增加，执行的新政府会计制度中预算会计核算收入的基础是按收付实现制，医保预拨款计入收入，

2.其他收入中增加了债务预算收入。

二、收入决算情况说明

本年收入合计119,606.38万元，其中：财政拨款收入6,068.37万元，占5.07%；事业收入110,459.79万元，占92.36%；其他收入3,078.22万元，占2.57%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计115,195.72万元，其中：基本支出30,488.78万元，占26.47%；项目支出84,706.94万元，占73.53%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计6,068.37万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少182.11万元，下降2.91%。主要原因是由于退休金部分纳入社保削减财政经费的拨入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出6,044.36万元，占本年支出合计的5.25%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少206.12万元，下降3.30%。主要原因是：

1. 退休人员工资工资75%已经纳入养老保险体系，从而削减了人员经费支出，
2. 医院基本建设随着进度而增加贷款，利息支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出6044.36万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出2761.48万元，占45.69%；卫生健康支出（类）支出2734.42万元，占45.24%；住房保障（类）支出548.46万元，占9.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5375.18万元，支出决算为6044.36万元，完成年初预算的112.45%。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为597.33万元，支出决算为602.13万元，完成年初预算的100.80%。决算数大于预算数的主要原因是：退休人员增加及人员工资增长。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为1541.43万元，支出决算为1541.43万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为616.57万元，支出决算为616.57万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.34万元。决算数大于预算数的主要原因是补离休人员工资。

5.卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）。

年初预算为1814.80万元，支出决算为2,453.85万元，完成年初预算的135.22%。决算数大于预算数的主要原因是贷款利息增加及增加公立医院综合改革补助资金。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为256.58万元，支出决算为256.58万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

7.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算为24万元，支出决算为24.00万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。

年初预算为548.46万元，支出决算为548.46万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出5,634.82万元，其中：

人员经费5,634.82万元，主要包括：工资福利支出5,031.35万元。其中基本工资1,955.96万元、津贴补贴548.47万元、奖金112.34万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,541.43万元、职业年金缴费616.57万元、职工基本医疗保险缴费256.58万元；对个人和家庭的补助603.47万元。其中离休费226.09万元、退休费377.38万元。

• 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，政府性基金收支决算数均为0万元，与上年相同，无增减变化。

九、预算绩效情况说明

1、绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求和年初设定的绩效目标，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金76,369万元，占应评项目支出总额的100%。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占应评项目支出总额的-%。

共组织对“一般公共预算项目支出”一个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出76369万元，政府性基金预算支出0万元。

2、绩效自评价结果

我部门自评价项目共计1个，具体如下：

a、医院日常运行经费（业务费）项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，医院日常运行经费项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为79384万元，执行数为76369万元，完成预算的96.20%。

主要产出和效果：

一是项目完成质量。2019年度年度总体目标是满足815005人的住院患者及门诊患者治疗用药的需求，截止到2019年12月31日累计治疗患者人数达812400人。年度绩效指标的三级指标如：年医治患者人数（人）>806000；年维修设备台数（台）>2000；卫生材料消耗种类（种）<600；药品破损率（‰）<1‰；医疗总收入（亿元）>10；患者满意度（%）>95%，医护人员满意率（%）>90的目标都达到。年度绩效指标的三级指标如：聘用人员人数（人）>1194目标都达标。

二是项目的效益性分析

1.项目预期目标完成程度。该项目预期目标已完成，2019年度由于医疗制度改革取消药品加成、分级诊疗、调整收入结构，由于患者量的加大，在本着厉行节约的前提下，加大控制成本考核力度，项目资金做到了合理作用。

2.项目实施对经济和社会的影响。项目实施加强了财政性资金监管工作，确保了医院服务于社会公益职能的良好发挥，保障医院日常工作的正常运营，加强了医院内部控制制度，提高了财政性资金使用效率，极大地保障了财政性资金的安全高效运行。

发现的问题及原因：一是对于绩效自评工作没有专职的人员来进行分析，暂时由财务人员编审，二是由于财务人员业务能力水平与本自评价行业的专业技术知识层次相差甚远，以及有关于绩效评价相关制度建设的培训、学习还有待进一步提高,三是现在的项目指标还将面临着物价、药占比、百元耗材占比及门诊次均费用等医疗监测指标的动态变化。

下一步改进措施：一是加快对专业技术人才的培养能力；二是在编制预算与执行中，合理配比绩效支出情况，我们将近可能的将有限的资金，做到科学、合理的分配使用。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

事业单位不涉及该项指标。

（二）政府采购支出情况。

2019年度政府采购支出总额5,345.80万元，其中：政府采购货物支出4,963.28万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 382.52万元。授予中小企业合同金额3,245.19万元，占政府采购支出总额的60.71%，其中：授予小微企业合同金额577.59万元，占政府采购支出总额的 10.80%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆22辆，其中，应急保障用车1辆、其他用车21辆，其他用车主要是：医疗服务、医疗巡诊和老干部用车及下乡义诊用车；单位价值50万元以上通用设备10台（套），单价100万元以上专用设备78台（套）。

第四部分 名词解释

（以下列示的内容为常用项，单位需要根据功能分类科目具体使用情况，增加需要解释的名词。）

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的公积金入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十五、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

十六、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十七、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十八、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

其他行政事业单位离退休支出（项）：反映除上述项目以外用于行政事业单位离退休方面的支出。

十九、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

二十、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十一、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十二、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积

金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十三、住房保障（类）住房改革支出（款）提租补贴

（项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。